禁書下載 | 禁書 - 禁書網

內部資料 注意保持《中共腐敗官員向境外轉移資產的途徑及監測方法研究》
目 錄
第一章 概論 --1
第一節 概念界定---- 1
一、腐敗分子----1
二、資產-----2
三、轉移-----3
四、境外-----4
第二節腐敗分子向境外轉移資產的現狀及危害 -- 4
一、國際現狀----4
二、我國現狀----6
三、危害-----8
第三節監測的法律依據----11
一、國際法律依據----11
三、國內法律依據----17
第二章我國腐敗分子向境外轉移資產的主要途徑-23
第一節 通過現金走私向境外轉移資產 --- 23
第二節利用替代性匯款體系向境外轉移資產 -- 24
第三節利用經常項目下的交易形式向境外轉移資產 -- 26
一、進口預付貨款，出口延期收匯---26
二、偽造傭金及其他服務貿易項目對外付匯--27
三、通過企業之間的關聯交易實現向境外轉移資產的目的-28
四、利用假的進口合同騙取外匯管理部門核准外匯匯出境外-29
五、少報出口，多報進口---30
第四節利用投資形式向境外轉移資產 --- 30
第五節利用信用卡工具向境外轉移資產 -- 32
第六節利用離岸金融中心向境外轉移資產 --- 33
第七節海外直接收受 ---- 35
第八節通過在境外的特定關係人轉移資金 --- 35
第三章資產境外轉移中的人員行為特徵-37
第一節 資產境外轉移與人員外逃並非同時、同向 -- 37
第二節具體行為特徵 ---- 38
一、家屬(情人)先行----38
二、準備有關出入境證件---38
三、在海外設立特定機構，本人頻繁往返於國內外之間-39
四、境外賭博----40
五、私下變賣國內財產----41
六、不計後果地攫取物質利益---41
七、原因不明地突然離職出境---41
第四章監測分析方法 --42
第一節 監測思路 ---- 42
一、以「獲取非法資產」和「向境外轉移資產」階段為監測重點-42
二、依託並充分利用大額交易和可疑交易報告資料庫-42
三、加強對重點地區、敏感行業、特定人群和特定消費方式的監測....43
四、自主分析和協查分析相結合---44
第二節監測分析流程 ---- 45
第三節監測分析規則 ---- 47
一、對涉嫌腐敗名單交易的預警---48
二、對涉嫌腐敗資金類地下錢莊的監測--48
三、交易主體的可疑行為觸發監測臨界參數--50
四、可疑交易主體被多次報告，且金額、賬戶觸發監測臨界參數-51
五、對跨境攜帶現金的監測---52
六、對進出口未核銷企業的監測---54
七、對假借傭金或其他服務貿易名義外逃資金的監測-55
八、對利用企業間關聯交易向境外轉移資金的監測--57
九、對海外投資年檢違規名單的監測---59
十、對利用離岸金融中心向境外轉移資金的監測--60
十一、對利用銀聯卡向境外交易轉移資金的監測--62
第五章工作建議 --64
一、通過簽署合作安排或工作機制等形式實現反腐敗信息的共享--64
二、建立反腐敗機構互派特派員制度----65
三、與海關儘快建立反洗錢相關數據的查詢和通報機制--65
四、實現人民銀行內部信息的整合，建立信息共享與互動機制-66
五、加強與境外FIU 的情報交流---66

隱藏: 開啟

你必須回覆這個主題才能觀看到隱藏的附件或內容